Quels sont les taxes et les frais liés à la vente d'un logement en 2025 ?

Vous souhaitez vendre votre maison et vous ne savez pas combien cela vous coûtera ? Il n'existe pas vraiment de simulateur qui calcule automatiquement ce montant, car il dépend de différents facteurs. Toutefois, dans cet article, nous vous fournissons toutes les informations pour que vous puissiez compiler facilement et rapidement tous les frais et taxes liés à la vente de votre maison en 2025. Le plus souvent, les frais représentent entre 5 et 15 % du prix de vente final, bien que cela puisse varier en fonction de la communauté autonome dans laquelle se trouve le bien et de la situation propre du vendeur.

Certificat énergétique : pour obtenir un certificat énergétique, un technicien qualifié doit mesurer les valeurs de la maison. Le prix moyen approximatif d'un certificat d'efficacité énergétique en 2025 varie entre 60 et 130 euros. Ce qui influe sur le coût de ce document, c'est le nombre de mètres carrés : plus la surface est grande, plus le coût est élevé.

La « Cédula de habitabilidad » : pour obtenir ce document, il est également nécessaire de faire appel à un technicien qualifié. Le coût varie en fonction du professionnel, du logement et des tarifs pratiqués par chaque commune. En 2025, la moyenne se situe entre 300 et 600 euros, en fonction de la documentation requise.

Frais d'annulation de l'hypothèque : ces frais doivent être pris en compte si le bien à vendre est grevé d'une hypothèque. Le coût de l'annulation de l'hypothèque dépend de la manière dont elle est effectuée et de la personne avec laquelle elle est effectuée. Le moins cher est de le faire soi-même (environ 400 euros), tandis qu'une agence indépendante facturera environ 480 euros ; s'adresser à l'agence de la banque impliquera de payer un peu plus de 1 000 euros.

Frais immobiliers : Dans le cas où, pour la vente de votre maison, vous avez choisi un agent immobilier pour s'occuper de la transaction, les honoraires correspondants devront être payés. Ceux-ci dépendent entièrement du marché (type de bien, zone géographique, etc.) et du prix du bien. En général, les agents immobiliers facturent un pourcentage préétabli du prix de vente final du bien.

Impôt sur le revenu des personnes physiques lors de la vente d'un bien immobilier : lors de la vente d'un bien immobilier, l'impôt sur le revenu des personnes physiques doit être payé sur la plus-value obtenue lors de la vente. En d'autres termes, il n'est dû que si le bien a été vendu à un prix supérieur à celui payé lors de l'achat et qu'une plus-value a été obtenue. Le revenu obtenu est présenté dans la déclaration de revenus de l'année qui suit la vente du bien. Il est calculé en tenant compte du prix de vente du logement, du prix d'achat et des frais engagés pour réaliser ces opérations. En fonction des bénéfices obtenus, le montant sera imposé dans les tranches de l'IRPF fixées par l'Inland Revenue. Il existe toutefois des exceptions pour éviter de payer l'IRPF : avoir plus de 65 ans et avoir vendu la résidence principale ou avoir souscrit une rente viagère si le logement vendu est une résidence secondaire, réinvestir l'argent de la vente dans l'achat d'un nouveau bien qui sera la résidence principale, donner le logement en guise de paiement en raison de l'impossibilité de payer l'hypothèque, les personnes en situation de dépendance grave ou grande.

Plus-value municipale : Cette taxe locale est payable à la commune de résidence pour l'augmentation de la valeur de la résidence entre le moment de l'achat et le moment de la vente. Elle est payable dans les 30 jours suivant la vente. Cette taxe est prélevée sur l'augmentation de la valeur du terrain et non sur le prix d'achat. Pour calculer l'impôt municipal sur les plus-values, il faut tenir compte de la valeur cadastrale du terrain, du nombre d'années de détention du bien et du coefficient ou du pourcentage fixé par le conseil municipal.

Impôts sur la vente d'un bien immobilier en tant que non-résident : En 2025, l'administration fiscale exigera de l'acheteur qu'il retienne 3 % du prix d'achat au moment de l'acte public et qu'il les verse pour le compte du vendeur au Trésor public au titre de l'impôt sur le revenu des non-résidents.